Autoritățile de reglementare înăspresc controlul asupra numerarului și transferurilor efectuate prin acest mijloc de plată.
Cuprins
Este interzisă plata în numerar dacă depășiți această sumă.
Agenția Fiscală își propune să înăsprească controlul asupra mișcărilor de bani cash. Sancțiunile pentru nejustificarea acestor mișcări pot depăși 150.000 de euro, un avertisment care afectează atât cetățenii, cât și întreprinderile mici.
În prezent, numerarul nu mai este cel mai utilizat mijloc de plată în țară, fiind depășit în popularitate de transferurile bancare sau plățile cu cardul. Cu toate acestea, cei care optează pentru această metodă de plată trebuie să țină cont de limitările legale în vigoare cu privire la utilizarea sa.
Prin diferite dispoziții și obligații impuse băncilor și cetățenilor, Finanțele Publice urmăresc combaterea spălării banilor și a economiei nedeclarate. De la operațiuni cu bancnote specifice până la plăți cu numerar care depășesc anumite limite, autoritățile impun din ce în ce mai multă transparență în tranzacții.
Acestea sunt sancțiunile pentru plățile în numerar care depășesc limitele stabilite de Finanțele Publice.
Care este suma maximă care poate fi utilizată în numerar?
În 2021 a intrat în vigoare Legea 11/2021, care include diferite măsuri de prevenire și combatere a fraudei fiscale. Deși în țară existau deja norme care reglementau utilizarea numerarului, această lege a introdus limite mai stricte și reforme pentru consolidarea controlului fiscal.
De la intrarea în vigoare a acestei reglementări, nu este permisă plata în numerar a operațiunilor cu o valoare egală sau mai mare de 1000 de euro dacă una dintre părți acționează în calitate de antreprenor sau profesionist. Anterior, limita totală era de 2500 de euro. Cu toate acestea, dacă persoana care efectuează plata nu are reședința fiscală în Spania și nu acționează în calitate de antreprenor sau profesionist, limita crește până la 10.000 de euro în numerar.
Alte măsuri de reglementare a numerarului sunt susținute de Legea 10/2010 privind prevenirea spălării banilor. Această lege vizează detectarea operațiunilor suspecte și controlul volumelor mari de bani care circulă în afara sistemului digital.
De la intrarea în vigoare a acestei reglementări, instituțiile financiare sunt obligate să notifice Agenția Fiscală orice mișcare în numerar, fie că este vorba de depunere sau retragere, care depășește 3000 de euro, precum și utilizarea bancnotelor de 500.
Fisc va interzice plățile în numerar care depășesc aceste sume.
Cum se pot evita sancțiunile fiscale pentru plățile în numerar?
Pe lângă aceste restricții, nu numai sumele mari sunt vizate, ci și depozitele frecvente de sume mai mici, cum ar fi 600 sau 700 de euro, care pot declanșa alarmele băncilor. Autoritățile fiscale consideră că acest tip de comportament poate ascunde tentative de evaziune fiscală sau fragmentarea veniturilor ilicite.
O altă măsură de prevenire de care trebuie să se țină seama este că, deși ar putea părea că legea are lacune, unele dintre acestea au fost deja prevăzute. Un exemplu în acest sens este fracționarea plății pentru ca suma să nu depășească limita legală.
Dacă se efectuează o tranzacție de 1500 de euro și se încearcă plata a 800 cu cardul și 700 în numerar, acest lucru nu este permis. Dacă totalul tranzacției depășește limita legală, nicio parte a plății nu poate fi efectuată în numerar. În cazul nerespectării prevederilor, ambele părți pot fi sancționate.
Conform confirmării Agenției Fiscale: „Sancțiunea va consta într-o amendă proporțională de 25% din baza de calcul a sancțiunii, cu o reducere de 50% din sumă dacă sunt îndeplinite anumite condiții”.
Documentele pe care trebuie să le aveți pentru a nu fi sancționați de Fiscul spaniol
Banca Spaniei recomandă păstrarea tuturor chitanțelor legate de numerar. Contracte, facturi, bonuri de cumpărare sau chiar scrisori de donație. Acestea pot servi drept justificare în cazul unei eventuale inspecții din partea Administrației Fiscale.
Legea limitează plățile în numerar. Orice tranzacție comercială care depășește 1000 de euro trebuie efectuată prin mijloace digitale sau bancare, iar în cazul nerespectării acestei prevederi, sancțiunea poate ajunge până la 25% din suma plătită.
